Fonds euros credit foncier désigne le support en euros d'un contrat d'assurance vie : le capital y est garanti par l'assureur, le rendement dépend surtout des frais prélevés, et la fiscalité devient plus douce après 8 ans de détention. Comprendre ces trois points suffit pour juger si ce placement convient à votre épargne de long terme. L'assurance vie reste l'enveloppe d'épargne préférée des Français grâce à sa flexibilité, sa liquidité et ses avantages fiscaux après 8 ans de détention.
Caractéristiques et fonctionnement
Sur un fonds en euros, Service-Public rappelle que les sommes sont placées par l'assureur sur des actifs peu risqués et que leur valeur est garantie par l'assureur. Vous pouvez aussi récupérer tout ou partie de votre épargne avant le terme par un rachat, total ou partiel : l'argent n'est donc pas bloqué, seule la fiscalité varie selon l'ancienneté du contrat.
Comme pour tout contrat, l'essentiel se joue sur les frais de Fonds euros credit foncier, parce que ce sont les seuls chiffres connus a l'avance : frais preleves sur chaque versement, frais de gestion annuels sur l'encours, et frais d'arbitrage a chaque changement de support. Le detail de ce qu'il faut regarder ligne par ligne est expose dans notre page sur les fiches contrat.
Trois postes de frais decident du rendement net de Fonds euros credit foncier : le prelevement opere sur chaque versement, la commission de gestion retenue chaque année sur l'encours, et le cout eventuel d'un arbitrage entre supports. Les frais de gestion, eux, courent pendant toute la vie du contrat : c'est le poste qui pèse le plus sur un placement gardé quinze ou vingt ans.
Fiscalité et transmission
La fiscalité de Fonds euros credit foncier depend de la date des versements autant que de la durée de détention : le régime applicable a un versement de 2015 differe de celui d'un versement recent. Nos guides reprennent les seuils et les abattements en vigueur.
| Situation | Règle en vigueur |
|---|---|
| Rachat après 8 ans, personne seule | Abattement annuel de 4 600 € sur les gains |
| Rachat après 8 ans, couple soumis à imposition commune | Abattement annuel de 9 200 € |
| Gains après 8 ans, primes jusqu'à 150 000 € | Taux de 7,5 % au-delà de l'abattement |
| Décès, primes versées avant 70 ans | Exonération jusqu'à 152 500 € par bénéficiaire, puis prélèvement de 20 % |
| Décès, primes versées après 70 ans | Abattement global de 30 500 € |
Ces montants proviennent de Service-Public pour les rachats et de l'administration fiscale (impots.gouv.fr) pour la transmission. L'âge auquel vous versez compte donc autant que le montant : une prime versée juste avant et une prime versée juste après votre soixante-dixième anniversaire ne suivent pas la même règle au décès.
Un contrat centre sur la garantie du capital
Quand l'epargne reste majoritairement sur le support en euros, un seul chiffre compte vraiment : le taux servi net de frais de gestion. Un contrat affichant un taux brut flatteur mais preleve d'un point de frais annuels rapporte moins qu'un contrat plus sobre. Vérifiez ensuite si l'assureur conditionne son meilleur taux a une part d'unites de compte, ce qui est devenu frequent, et si cette condition s'apprécié sur le versement ou sur l'encours total du contrat.
Pour situer ce support face aux autres, comparez-le aux fiches voisines du même format, par exemple le fonds euros Allianz et ses frais ou le fonds euros Generali Vie : la grille de frais et la condition d'unités de compte sont les deux lignes à mettre côte à côte.
Fonds euros credit foncier : vos questions sur le capital, les retraits et le décès
Le capital placé sur Fonds euros credit foncier peut-il baisser ?
Sur le support en euros, la valeur des sommes investies est garantie par l'assureur ; seuls les frais prélevés réduisent l'encours. Les unités de compte, en revanche, n'ont pas cette garantie.
Peut-on retirer son argent avant 8 ans ?
Oui, par un rachat partiel ou total à tout moment. Avant 8 ans, les gains retirés ne profitent simplement pas de l'abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple).
Que se passe-t-il au décès du souscripteur ?
Pour les primes versées avant 70 ans, chaque bénéficiaire reçoit jusqu'à 152 500 € sans prélèvement ; au-delà, un prélèvement de 20 % s'applique. Pour les primes versées après 70 ans, un abattement global de 30 500 € joue, tous bénéficiaires confondus.